论文导读:：国际航运中心的大力建设为船舶保险带来新的机遇和挑战，因此对船舶保险的研究非常必要。由于保险与金融的关系密切，对船舶保险的研究更需要从金融的角度出发，研究船舶保险的金融职能，基于金融系统的职能论述，分析保险在金融的职能中所承担的功能角色，并通过分析保险涉及金融功能的广度和深度，尝试性地给出保险的金融职能的分析方法，最后立足于船舶行业，具体分析船舶保险的金融职能，为船舶保险与航运金融的发展和竞争力提升提供启示和建议。
论文关键词：船舶保险，金融职能，功能论，隶属度，专家评分法
1 金融职能
传统理论对金融系统的研究一般分为两个基本方向：一是分析金融市场上各经济行为主体之间的关系；二是分析金融系统内的机构的活动。金融的两个主要融资通道：直接融资和间接融资，运作主体分别是金融市场和金融中介。从这里可以看出来金融系统的主要组成部分就是市场和中介。市场是中介的运作交易平台，中介又可以按照是否参与金融交易和参与程度大致分为交易中介、信息中介，以及管理机构。商业银行、保险、基金，风险投资属于直接参与交易的金融中介；信用评级机构、投资分析并没有实际在市场上运作，属于咨询信息类的机构；政府及监管机构都是管理类的机构。
20世纪90年代初，罗伯特·默顿（R. Merton）和兹维·博迪（Z. Bodie）系统地提出金融功能框架（Perspective ofFinancial Function）【1】，认为金融系统应当从功能的角度进行分析，因为在较长时间段中职能比机构、体制更加稳定。本文引用FSF功能框架中对金融系统的最基本、核心的六个功能：
1） 提供资源在时间和空间上转移的途径
2） 提供分散、转移和管理风险的方法。
3） 提供清算和结算的支付途径，以完结商品、服务和各种资产的交易
4） 为储备资源和在不同企业中分享所有权提供融资机制
5） 提供价格信息，帮助协调不同经济部门的决策
6） 提供解决激励问题的方法。
2 保险承担的金融职能
保险是从英文“insurance”和“assurance”翻译而来，从构词法来看，Insurance和Assurance都含有相同的词根“-surance”，来自“sure”的名词形式，表示确定、确保的意思。“Insurance”在此基础上可以理解为将损失确保在一定范围之内，“Assurance”可以理解为提供一个担保，即信用担保。从词根定义上来看，保险也不仅仅是风险管理，也是金融行为，具有金融功能。
2.1 保险的定义
保险的基础是根据大数法则，从众被保险人处收集保险费专家评分法，从而建立一个共同的保险基金，并利用时间差进行投资，目的是对风险进行防护、给定安全领域、降低赔付，最终实现多数人来分担少数人的损失，对偶发事件完成经济补偿，是一种经济保障制度。
保险分类方式较多，按照保障对象可以分为财产保险、人寿保险、责任保险，和信用保证保险；按照承保方式，保险又可以分为原保险、再保险、共同保险和重复保险。本文中所指的保险统一定义为商业原保险。
2.2 保险的金融职能
保险业务品种多，范围广，逐一分析金融职能比较困难。鉴于功能的稳定性，分析保险的金融职能可以从保险业务涉及范围与上文所说的六项金融职能的交集处，如图1所示，来研究了解保险金融职能的广度。
图1 保险的金融职能
Fig.1 Financial function of insurance
1）职能1：提供资源在时间和空间上转移的途径
从保险的定义来看，保险起码具备三层涵义。第一层：被保险人购买保险商品，缴纳保险费，保险人通过大数法则进行论证，从中获得盈利，并在事故突发后给予被保险人经济补偿；第二层意思：保险的运行机制是共同缴纳保费、共同出资建立了一个保险基金中国论文网。遭受损失的人获得全体被保险人的经济支持，进行风险分担，也是对被保险人之间的收入再分配；第三层意思：保险人利用时间差进行投资。
所以保险不仅利用时间差投资保险金，也对被保险人的收入再分配，同时也起到决定资金流向、引导产业发展的作用，完全具备了对资金、资源在时间和空间上转移的功能。
2）职能2：提供分散、转移和管理风险的方法
企业的风险管理是从保险开始，进而逐步发展形成的，经过几十年的理论研究和方法进化，保险成为了风险管理的最有效的措施之一，分散了集中性的可保风险，但除了纯粹风险之外的风险，例如投机风险，仍然要用风险管理方法来进行管理。
从业务角度来说，普通商业原保险所从事的最主要的两件事：一是承保，二是投资。为了完成承保，实现投保人之间融通经济补偿资金，保证被保险人损失后的经济补偿，保险作为金融中介，运用保险金投资。
3）职能3：提供清算和结算的支付途径，以完结商品、服务和各种资产的交易
银行作为这项职能的主要运行主体，提供有效率的支付系统，使家庭和企业不用为了购买资源而耗费时间。保险行业中的代位求偿、委付体现了这项职能。
4）职能4：为储备资源和在不同企业中分享所有权提供融资机制
储备资源和分割股份这项职能主要体现在股票市场和银行机制下为单个投资者提供参与需要大量资金的投资机会。从另一个角度来看，购买保险、国家债券这些金融行为都是货币市场中的储备和分割。被保险人缴纳保单要求的保险费，保险人将单份的保险费集中起来，建立类似共同基金的保险金专家评分法，并公布每份保险的价格，不同的是这个价格并不像股票市场离得股份价格，能够经常变动。在这个职能实现的过程中，也提高了职能2的效果。
5）职能5：提供价格信息，帮助协调不同经济部门的决策
价格信息影响的不仅仅是用这个价格进行交易的主体，它同样影响着用此价格信息制定决策的决策者。如投资项目或安排融资时，资产价格和利率将起到关键作用。保险在这个职能上的体现比如国际贸易术语CIF（Cost,Insurance and Freight）以及CIP（Carriageand Insurance Paid），若按此术语成交，货价的构成因素中就包括了从装运港至约定目的地港的通常运费和约定的保险费。这种情况下，保险价格也对承运人、货主、船东在签订合同时的决策提供了必要的信息，起到了提供信息的职能。
6）职能6：提供解决激励问题的方法。
这项职能是保险长久来一直在努力的方向。当出现信息不对等，或一方作为另一方的代理人为其决策时，道德风险、逆向选择和委托人—代理人问一系列的问题都会对金融系统的运作效率带来负面作用。保险在此基础上做出的保单中对被保险人的义务约定等等都体现了提供激励问题的职能。
图2 保险承担的金融职能
Fig.2The financial functions insurance accounts for
综上所述，六个职能里都与保险存在联系，如上图所示。保险承担了全部六项金融职能。
3 船舶保险的金融职能分析
广义上的船舶保险（Shipping Insurance）包括船舶保险（Hull Insurance）、货物运输险（Cargo Insurance）、船舶建造险（Shipbuilding Insurance）、船舶停航险（Ship Suspend Insurance）、船舶修理险（Ship Repair Insurance）、拆船保险（Shipbreaking Insurance）和集装箱保险（Container Insurance）等。
保险的出现源于风险的存在，船舶保险的目的是为了对应船舶行业中的各种风险。总体来说，航运企业的安全风险来自人、船、环境与管理四个方面，而船舶生命周期可以分为船舶建造期、运营期和拆解期三个阶段，每个阶段都有相应的船舶风险，也需要相应的船舶保险予以承担。如船舶建造期间出现船台、支架和其他设备损坏，那么建造中的船舶还未运行就遭遇损失带来的大笔成本，如果没有保险人的介入，而单由船东或者船厂来承担这一笔费用，则很可能导致船厂或船东的破产与倒闭。
因此分析船舶保险的金融职能能更好地了解船舶保险，从而更好地应对各个生命阶段船舶应对的船与环境的风险。由于船舶领域中，金融的职能会因为船舶产业、业务的特点而具有行业特色，因此需要对金融的六个职能进行专业化和特别化，具体船舶保险的金融职能如表一所示。
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